升達(dá)林業(yè)擬就3.7億債權(quán)與華寶信托達(dá)成債務(wù)重組

12月19日，四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司（下稱“升達(dá)林業(yè)”）發(fā)布公告稱，公司擬與華寶信托有限責(zé)任公司(下稱“華寶信托”)實(shí)施債務(wù)重組并簽署《債務(wù)重組協(xié)議》，涉及債權(quán)金額約3.7億元。

華寶信托實(shí)質(zhì)為國資控股企業(yè)

已成為升達(dá)林業(yè)大股東

據(jù)了解，華寶信托是＊＊＊國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)實(shí)際控制下的金融板塊公司，中國寶武鋼鐵集團(tuán)有限公司為華寶信托大股東，持股98%。

華寶信托為“長城宏達(dá)集合資金信 托計(jì)劃”和“長城宏達(dá)單一信托計(jì)劃”(以下統(tǒng)稱“信托計(jì)劃”或“債權(quán)人”)之受托管理人。目前，華寶信托作為受托人的“寶升宏達(dá)集合資金信托計(jì)劃”持有升達(dá)林業(yè)股份213,115,525股，占升達(dá)林業(yè)總股本的28.33%，為升達(dá)第一大股東。

截至目前，華寶信托管理的前述信托計(jì)劃對(duì)升達(dá)林業(yè)和升達(dá)旗下公司榆林金源天然氣有限公司(下稱“榆林金源”)享有金額合計(jì)為 37,220.34萬元的債權(quán)(債權(quán)金額基準(zhǔn)日為2022年11月30日)。

公告披露，信托計(jì)劃合法取得中國東方資產(chǎn)管理股份有限公司上海市分公司(以下簡稱“東方資產(chǎn)”)、安徽合泰融資租賃有限公司、民生金融租賃股份有限公司、江西瑞京金融資產(chǎn)管理有限公司(以下合稱“原債權(quán)人”)對(duì)升達(dá)林業(yè)享有的金額為32,423.22萬元的債權(quán)(債權(quán)金額基準(zhǔn)日為2022年11月30日，以下簡稱“標(biāo)的債權(quán)”)；同時(shí)，信托計(jì)劃合法取得東方資產(chǎn)對(duì)榆林金源享有的金額為4797.12萬元的債權(quán)。

信托計(jì)劃同意對(duì)上述債權(quán)進(jìn)行部分減免，同時(shí)雙方同意信托計(jì)劃債權(quán)減免的全部金額專項(xiàng)用于解決公司原大股東資金占用等歷史遺留問題。

巨額債務(wù)問題或迎刃而解？

雙方本次達(dá)成的債務(wù)重組方案主要內(nèi)容如下：

1、針對(duì)信托計(jì)劃對(duì)升達(dá)林業(yè)享有的32,423.22萬元的標(biāo)的債權(quán)，雙方同意進(jìn)行如下債務(wù)重組安排：

(1)信托計(jì)劃同意按照本協(xié)議約定對(duì)升達(dá)林業(yè)的債權(quán)進(jìn)行減免，減免后升達(dá)林業(yè)需向信托計(jì)劃清償?shù)膫鶛?quán)本金降低至13,182.61萬元，信托計(jì)劃與升達(dá)林業(yè)以13,182.61萬元為本金實(shí)施債務(wù)和解，按照年化利率為8%(單利)重新計(jì)息，起息日為2022年12月1日(債務(wù)和解當(dāng)年的利息不收取，與下一年度利息一并支付)，債務(wù)和解期限至2025年12月31日，每年付息日為12月25日前；

(2)升達(dá)林業(yè)本金清償計(jì)劃如下：2022年度還款金額不低于3,450萬元，2023年度還款金額不低于2,000萬元，2024年度還款金額不低于3,000萬元，剩余本金在2025年度一次性清償。同時(shí)升達(dá)林業(yè)可以隨時(shí)提前還款；

(3)自債務(wù)重組協(xié)議生效之日起，信托計(jì)劃取得標(biāo)的債權(quán)及對(duì)應(yīng)債權(quán)合同項(xiàng)下相關(guān)融資租賃物的全部權(quán)利并有權(quán)隨時(shí)進(jìn)行處置；

(4)上述債務(wù)和解方案中，信托計(jì)劃對(duì)升達(dá)林業(yè)的債權(quán)減免金額合計(jì)19,240.62萬元。

2、針對(duì)信托計(jì)劃對(duì)榆林金源享有的金額為4797.12萬元的債權(quán)，各方一致同意，信托計(jì)劃按照本協(xié)議約定對(duì)榆林金源的債權(quán)進(jìn)行減免，減免后升達(dá)林業(yè)需向信托計(jì)劃清償?shù)膫鶛?quán)金額降低至4750萬元，信托計(jì)劃與榆林金源以4750萬元實(shí)施債務(wù)和解，按照年化利率為8%(單利)重新計(jì)息，起息日為2022年12月1日(債務(wù)和解當(dāng)年的利息不收取，與下一年度利息一并支付)，債務(wù)和解期限至2025年12月31日，每年付息日為12月25日前。同時(shí)榆林金源可以隨時(shí)提前還款。

升達(dá)林業(yè)表示，若本次債務(wù)重組順利實(shí)施，將有利于降低公司債務(wù)負(fù)擔(dān)，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，有利于推動(dòng)解決公司債務(wù)危機(jī)，夯實(shí)公司資產(chǎn)質(zhì)量，為公司信用恢復(fù)和重建奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，有利于積極拓寬各類融資渠道、為公司未來持續(xù)發(fā)展壯大提供充足的資源支持。

升達(dá)林業(yè)是一家林業(yè)產(chǎn)業(yè)一體化經(jīng)營的企業(yè)，公司主要從事強(qiáng)化地板、實(shí)木地板、實(shí)木復(fù)合地板等木地板的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售以及林木種植業(yè)務(wù)。

公司2022年前三季度實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤虧損7162.61萬元，同比下降281.81%。截至2022年前三季度，升達(dá)林業(yè)總資產(chǎn)10.34億，總負(fù)債9.81億元，資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)94.86%。

（文章整理自77度，今日并購，侵刪）